关于开展2023年度资产清查工作的通知

各系、部、处、室：

为进一步规范和加强学院固定资产使用管理，夯实资产管理信息系统数据，全面掌握资产使用现状，确保实物资产的安全完整，盘活存量资产，保证实物资产会计信息真实可靠，根据省审计厅审计整改以及省财政厅财务监督检查工作要求，学院决定组织开展2023年资产清查工作，现将相关事宜通知如下：

一、清查范围及方式

（一）清查基准日：2023年10月31日

（二）清查范围：各部门截止2023年10月31日各类固定资产，包括房屋及构筑物、仪器设备（专用设备、通用设备）、家具、用具、装具、图书资料、车辆、文物陈列品等。

（三）清查方式：按照“谁占有、谁负责，谁使用、谁负责”的原则进行资产清查。各资产占有、使用、管理部门应分别以学院高等院校资产管理信息系统导出的本部门资产明细账和现有实物为基础，先以账目核对实物、再以实物核对账目，做到全面彻底、实事求是、准确无误。重点关注资产的完整性和信息的真实可靠性（如实物资产的完好程度、是否能正常使用以及使用部门、使用人信息的准确性）。

二、工作步骤和时间安排

（一）自查清查（2023年11月22日—12月11日）

各资产占有、使用、管理部门主要负责同志安排部门资产管理员到财务装备处（行政楼320室）领取本部门《2023年固定资产清查明细表》，对截止2023年10月31日的固定资产进行核实自查，并做好以下工作：

1.对资产账实进行逐件清查、核查，核查过程中，对资产的编号、名称、存放地点、使用/管理部门、使用人、规格型号、使用状况（在用、闲置、毁损、丢失）等信息进行核对确认，填写《2023年固定资产清查明细表》。

2.核查过程中如发现2017年后购置但未粘贴二维码标签的固定资产，与财务装备处国有资产管理科联系重新打印，打印后粘贴好标签。

3.对于有物无账（盘盈）、有账无物（盘亏）的资产需填写《资产盈亏明细表》（附件1）。

4.清查核查工作完成后，撰写《××部门2023年固定资产清查报告》（附件2）。报告中重点详细说明盘盈、盘亏资产情况及原因，需资产管理员、部门负责人签字盖章。

5.以上材料请各部门于2023年12月11日17:00前报送至学院财务装备处（行政楼320室）。对未按要求完成的部门，将不再办理财务、资产相关业务，直至其完成清查工作。

（二）抽查核实（2023年12月12日—12月20日）

学院在各部门自查的基础上组织复查。由学院资产统筹管理部门牵头，各资产归口管理部门配合，审计部门监督进行重点复核。在复核过程中，出现账实不符事项较多的部门，由所在部门重新进行自查。

（三）总结整改（2023年12月21日—12月31日）

学院资产统筹管理部门汇总、审核各部门上报资产清查有关材料，对发现的能立行立改的问题，将出具整改意见反馈给各部门，限期整改。对既往遗留、无法由各部门自行整改完成的问题，认真梳理分析，提出整改措施，向学院有关领导进行报告。

三、清查要点

（一）本次固定资产清查以资产管理系统导出资产卡片为基准。对上级财政、审计关注的公物私用、多占多用、资产丢失、闲置资产处置不及时等管理不规范、资产管理不作为现象将作重点检查。

（二）本次固定资产清查先由各部门和各使用人自盘自查,要求做到标签到位、资产到位、使用人到位、摆放到位。个人保管的笔记本电脑、照相机等资产要以清查当天实物为准。在清查过程中，各部门要对发生离任、部门人员变动等资产调剂、管理有关问题重点予以关注。

（三）对于前期已提交报废审批手续未下账的资产，请各部门登记造册，报财务装备处（行政楼320室）统一进行账目调整。

四、清查要求

（一）高度重视。各部门主要负责人为本部门资产管理的第一责任人，务必高度重视本次资产清查工作，切实将资产清查工作落到实处，确保资产高效使用、安全完整。各部门资产管理员要扎实做好固定资产的账实核对工作，通过清查，核实账实是否一致；对未贴标签的补贴标签；对清查工作中出现的盘盈、盘亏事项要记录在案，逐项分析原因；充分挖掘各类资产盘活空间，切实达到节约增效。

（二）精心组织。各部门要在具体工作中加强领导，做好宣传、动员和解释工作，精心部署，明确工作责任，严格按照资产清查的工作步骤和时间安排开展工作，按期推进，确保资产清查工作顺利完成。

（三）严肃纪律。各部门要坚持实事求是的原则，严格按照要求，准确、及时填报有关表格，如实反映资产管理情况和存在的问题。不得伪造有关数据和瞒报、漏报存在的问题。

未尽事宜，请与学院财务装备处联系。

联系人：魏承龙  于婷婷    联系电话：68756745

附件：1.资产盈亏明细表

2.××部门2023年固定资产清查报告

      资产管理员：                          部门负责人：

附件2

XX部门2023年固定资产清查报告

 一、清查结果：

  XX部门应有资产   台件，本次清查   台件，其中盘盈   台件,盘亏   台件，无盈亏   台件。

二、盘盈、盘亏资产的原因分析（应逐项说明）

三、存在的问题及改进的措施

资产管理员：             联系电话：

                                     XX部门（盖章）

                                     负责人：

                                     年   月   日